社会保险 ¶
约 3830 个字 预计阅读时间 15 分钟
介绍医保缴纳及使用政策，工伤认定及使用，生育保障政策
五险一金
五险一金是社会保险的俗称，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金。
参考资料
杨老师的邮箱：yxyang@zju.edu.cn
要想弄清楚保险，要理解“基金池”的概念
也就是钱从哪里来，发给哪些人，什么标准发放
社会保险与商业保险的不同就是其运营成本是财政承担的
来自 b 站评论区域 说起“社保”，我们经常会提到“五险一金”，但是“社保并不完全等于五险一金”,首先可以和学生明确一点：社保分为“每个月都要交”和“一年只交一次的”。
社保可以分为“职工社保（每个月都要给钱）”和“居民社保（一年只给一次钱）”或者分为“有公司 / 单位帮你交”和“没有公司 / 单位帮你交”，我们经常说的“五险一金”通常说的是有公司 / 单位给你交这种情况，但是不要忽略了还有“暂时没有工作”
职场必修课：五险一金的那些事儿 _ 哔哩哔哩 _bilibili
视频里分出来的“新农合”，根据我查到的资料，是农村户口才能办理，属于医疗保险，不太了解，不赘述。 生活中有些人会用“医保”来代指“社保”，所以有的人分不清“医保社保”到底是什么关系觉得很乱，实际上医保是社保里面的其中一个分类。
有些学生如果将来有“以应届生身份考编”的打算，我在我们这边看到的说法是（就目前来说
术语 ¶
筹集时的资金：养老保险费、医疗保险费(contribution)
给付时的资金：养老金、失业保险金(benefit)
养老金替代率(replacementrate)：劳动者刚退休时的养老金占退休前工资收入的比率，用来反映养老保险的给付水平
统筹层次基金管理单位( 县级、省级、全国 ) 养老保险以省为统筹单位，医疗保险以地市为统筹单位
人口平均预期寿命、余命(life expectancy at age X)
人口平均预期寿命 =0 岁组人口平均余命（0 岁的孩子可以活多久）
例子
类似于条件概率
如果 0 岁组的余命 78 岁，那么 30 岁的余命一定大于 78-30=48 岁
制度赡养率: 退休人员人数占在职职工人数的比重（年轻人能养活多少老人）
制度抚养比、职退比: 在职职工人数与退休人员人数的比值（赡养率指标的倒数）
社会保险基金 VS 全国社会保障基金
社会保险基金指的是社会保险法中的五大基金
全国社会保障基金是 2000 年 8 月 1 日设立的，是中央政府集中的社会保障战略储备基金，主要用于弥补今后人口老龄化高峰时期的社会保障需要
朱镕基总理设立，为了应对人口老龄化面临的资金不足；资金来源是财政拨款、国有股减持、股权划拨
分类 ¶
社会保险基金的筹资模式分类 ¶
按基金是否积累分为：
- 现收现付制（pay-as-you-go）
- 在较短时期内按收支平衡的原则确定费率，筹集社会保险基金。
- 本预算期内保费收入仅满足本预算期内保险金给付的需要。
-
代际赡养。
-
基金积累制（fully funded social security）
- 任何时点上积累的社会保险费总和连同其投资收益，能够以现值清偿未来社会保险金给付需要。
-
同代自养。
-
部分积累制
艾伦条件
如果人口老龄化程度越高，则越应该使用基金积累制；
如果人口老龄化程度越低，则越应该使用现收现付制。
我国未来生育率下降，现收现付制比较难以持续
社会保险基金管理分类 ¶
按保险金给付的确定方式不同分为：
- 待遇确定型（DB，defined benefit）
- 根据参保者参加养老保险计划的年数和工资收入水平预先确定其退休后的养老金水平，再通过精算方法确定其缴费水平。
- 以支定收。
-
( 与基金积累制相互对应 )
-
缴费确定型（DC，defined contribution）
- 先经过预测确定缴费水平，据以筹集养老保险费，基金积累并获得投资收益，雇员退休时，以前相应的缴费及投资收益在退休时的积累额为基础发放养老金。
- 给付与缴费和投资收益关联。
人寿保险 ¶
人寿保险：以人的生命为保险标的，以人的生存或死亡为给付责任的保险
- 定期寿险：被保险人在规定期间内死亡，保险人给付保险金
- 终身寿险：保险期限从签单之日起至被保险人死亡为止，当
- 两全保险：被保险人不论在保险期内生存或死亡，都可以领取约定的保险金
- 年金保险：保险人承诺在一个约定时期以被保险人生存为条件给付保险金
五险一金概述 ¶
- 到手收入 = 税前工资 - 五险一金 - 个税
- 怎么交: 企业代缴
- 交多少: 根据基数和比例计算
| 项目 | 个人比例 | 公司比例 | 用途 |
|---|---|---|---|
| 医疗 | 2% | 8% | 救命 （不要断缴） |
| 养老 | 8% | 16% | 退休金 / 养老金（20 年） |
| 失业 | 0.5% | 0.5% | 过渡（领取条件比较多） |
| 工伤 | 0 | 0.2-1.9% | 赔偿 （看工种） |
| 生育 | 0 | 0.8% | 报销（夫妻只能领一份 5-10w） |
| 公积金 | 5-12% | 5-12% | 买房、租房、装修（真的钱） |
试用期也有五险一金，要非常关注缴纳基数和缴纳比例
养老保险 ¶
基本养老保险，是指缴费达到法定期限并且个人达到法定退休年龄后，国家和社会提供物质帮助以保证因年老而退出劳动领域者稳定、可靠的生活来源的社会保险制度。
- 原来是职工，现在推广到全民
- 法定退休年龄
计算方式
- 工资
- 缴纳比例
- 当地平均工资水平
在哪里领：满 10 年的最后一个城市
如果都没有满 10 年，去户口所在地
职工养老保险 ¶
怎么缴费 ¶
用人单位缴费 16%，进入统筹账户；个人缴纳 8%，进入个人账户
统筹养老金又称基础养老金
个人账户的空账问题
名义上个人账户是积累制，但是由于钱不够，实际上是混账运行
“做实个人账户”
自己缴纳也有 16 进入统筹账户，这是在变相督促大家尽可能进入用人单位，签订劳动合同
现在的问题：外卖员与多家签订劳动合同
浙江省比较特殊，是 14%
个人缴费实行保底限高（60%-300%）的政策
一般企业并不会按照工资 100% 来进行缴费，一般都是按照最低挡进行缴费。
灵活就业人员： - 城镇个体工商户和灵活就业人员参加基本养老保险的缴费基数为当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例为20% - 缴费基数：在当地上年度职工月平均工资60%—300%之间选择缴费基数
浙江特殊规定： - 灵活就业人员参加企业职工基本养老保险，可以在全省上年度全口径城镇单位就业人员平均工资的60%至300%之间选择缴费基数 - 2021年12月31日前，缴费比例为18%，其中8%记入个人账户 - 2022年1月1日起，缴费比例调整为20%，其中8%记入个人账户
怎么领取 ¶
第十六条 参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费满十五年的，按月领取基本养老金。
缴费年限 = 实际缴费年限 + 视同缴费年限 1997年进行改革，视同缴费年限对这附近的人产生作用
第十五条 基本养老金由统筹养老金和个人账户养老金组成。
基本养老金根据个人累计缴费年限、缴费工资、当地职工平均工资、个人账户金额、城镇人口平均预期寿命等因素确定。
注：统筹养老金，又被称为“基础养老金”
第十七条 参加基本养老保险的个人，因病或者非因工死亡的，其遗属可以领取丧葬补助金和抚恤金；在未达到法定退休年龄时因病或者非因工致残完全丧失劳动能力的，可以领取病残津贴。所需资金从基本养老保险基金中支付。
城乡居民 ¶
以户籍作为限制条件
机关事业单位 ¶
个人养老金 ¶
每年缴费上限 1w2，退休后取出（3% 手续费
可以免 5400 左右的税款
- 利好高收入人群和快退休人群
- 不适合低收入人群和现金流依赖的年轻人
- 效仿美国的 401k 制度，但是美国是个人与企业共同缴费，个人养老金是自己缴费
延迟退休 与 基数上调 ¶
风险 ¶
养老金有一定的系统性风险
养老保险的养老金只能覆盖退休之后 20% 左右的需求
参而不缴：职退比有水分
医疗保险 ¶
DRG/DIP 付费方式 ¶
一个药从厂家生产出来，首先要经过医院采购部门许可进入医院，然后医生把药开出来，最后用到患者身上。但是同样效果的药有很多，为啥用你的不用其他厂家的呢，当然需要有人介绍你的药相比其他厂家的优势在哪里，于是就产生了一个职业叫医药代表。他们负责向医院、医生推介自己代理的药品，可是同一类药是大差不差的，正常手段如果推销不出去，回扣等灰色交易就出现了。总之，医药代表的目标就是让医生把自己代理的药开出去，至于怎么开，该不该开不是他们考虑的事情。
DRG（诊断相关分组）和 DIP（按病种分值付费）是医保局为了控制医疗费用而推出的付费方式。DRG 是根据患者的诊断、治疗方式和病情严重程度，将患者分为不同的组别，每个组别对应一个固定的医保支付金额。DIP 则是根据病种的分值来确定医保支付金额。这两种方式的核心思想是“打包付费”，即医保局为每个病种设定一个固定的支付标准，医院在这个标准内进行诊疗，超出部分由医院自行承担。
通过 DRG/DIP，医保局可以有效控制医疗费用的增长，防止医院过度治疗或滥用药品。然而，医院为了应对这种付费方式，可能会采取一些规避措施，比如将患者多次住院、将轻症患者诊断为重症等，以获取更多的医保报销。为此，医保局不断调整政策，比如规定出院后立即再住院算作一次住院，或者通过数据分析模型来判断病情的轻重，防止医院滥用医保资金。
药品集中采购（集采）¶
发现只靠 DRG 还是不够，药价高不只是制药成本高，把药送进医院和让医生开药的成本更高。怎么解决呢，收紧医院自主采购权，政府集中采购，也就是集采
药品集中采购是指政府通过统一谈判和招标，与药品生产企业达成协议，以较低的价格采购药品，并强制医院使用这些药品。这一政策的目的是降低药品价格，减少医保支出，同时减轻患者的经济负担。集采过程中，政府会与多家药厂进行谈判，最终选择价格最低、质量合格的药品中标。这种方式不仅压低了药品的成本，还减少了医药代表通过不正当手段推销药品的空间。
但是集采药在网络上有降低药物质量趋势的说法
“麻药不睡、血压不降、泻药不泻” 上海政协委员忧心集采药物疗效不稳 _ 财新网 _ 财新网
国家药监局回应个别品种数据重复：编辑错误导致 已更正 _ 央广网
医保改革 ¶
为了进一步解决医疗费用过高的问题，医保局还推出了三明医改等改革措施。三明医改的核心是实行医生年薪制，取消医院的自负盈亏模式，改为由政府统一拨款。这样，医生的收入不再与医院的收入挂钩，减少了医生为了多赚钱而过度治疗或开高价药的动机。同时，医院也不再需要通过增加患者数量或提高治疗费用来维持运营，从而降低了医疗成本。
三明医改还加强了对医生收入的监控，对异常收入的医生进行严查，防止灰色收入的存在。这种改革方式既保证了医生的积极性，又控制了医疗费用的增长，达到了医保局和患者的双赢局面。